¿Dónde pondrá el foco Hacienda en 2025? Análisis y claves para estar preparados
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Impuestos
Como cada año, la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT) ha publicado sus directrices generales para el Plan de Control Tributario y Aduanero 2025. En esta ocasión, el documento, recogido en la Resolución de 27 de febrero de 2025 y publicado en el BOE el 17 de marzo de 2025, marca una hoja de ruta clara: más tecnología, más control y más especialización en sectores estratégicos.
Desde VASALTO, analizamos en profundidad los cambios y nuevas áreas de atención del fisco, y cómo afectan a particulares, autónomos y empresas. También te explicamos cómo nuestra experiencia puede ayudarte a adaptarte a este nuevo entorno normativo, cada vez más exigente y tecnológicamente avanzado.
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Plan de Control Tributario y Aduanero 2025: el papel de la inteligencia artificial
Uno de los grandes cambios que marca la diferencia este 2025 es la incorporación definitiva de la inteligencia artificial (IA) en los procesos de control de Hacienda. Este avance permitirá a la AEAT anticiparse a las necesidades de los contribuyentes y detectar de forma más ágil patrones de fraude o irregularidades fiscales.
Entre las principales novedades:
- Implementación de asistentes virtuales para mejorar la atención al contribuyente.
- Uso de sistemas predictivos basados en IA para gestionar mejor la demanda de servicios.
- Automatización del control censal de empresarios y profesionales.
En VASALTO apostamos por la innovación y ya hemos integrado herramientas de IA en nuestras soluciones de asesoría contable, laboral y fiscal. Gracias a esta apuesta tecnológica, ofrecemos un servicio más rápido, personalizado y seguro para nuestros clientes.
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Mayor atención sobre signos externos de riqueza
Hacienda va a aumentar la vigilancia sobre las personas físicas cuyos signos externos de riqueza (lujo, propiedades, vehículos, gastos ostentosos) no se correspondan con su declaración de ingresos y patrimonio.
Esto implica:
- Cruzar información de registros públicos, catastro, tráfico o notaría.
- Usar herramientas de análisis de datos para encontrar discrepancias.
- Aplicar nuevas estrategias de fiscalización centradas en grandes patrimonios.
En VASALTO somos expertos en planificación fiscal y patrimonial. Trabajamos contigo para analizar tu situación y garantizar que cumples con todas las obligaciones tributarias, evitando riesgos de inspección o sanciones.
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Criptomonedas en el Plan de Control Tributario y Aduanero 2025
El auge de las monedas virtuales sigue preocupando a Hacienda. En 2025, se reforzará el control sobre las transacciones en criptomonedas mediante:
- Intercambio de información con otros países (normativas FATCA, CRS, DAC8).
- Detección de plataformas de pago descentralizadas no reguladas.
- Supervisión de operaciones de compraventa de criptoactivos.
El contribuyente debe ser especialmente cuidadoso si opera con criptomonedas. En VASALTO ofrecemos asesoramiento fiscal especializado para declararlas correctamente y cumplir con la normativa vigente.
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Comercio electrónico y plataformas digitales en el punto de mira
Con el crecimiento del E-Commerce, la AEAT intensifica su vigilancia sobre los vendedores online, especialmente aquellos sin presencia fiscal en España. Dentro del Plan de Control Tributario y Aduanero 2025 se incluyen medidas como:
- Uso de la información de la directiva DAC7.
- Aplicación del sistema CESOP para controlar pagos transfronterizos.
- Revisión del cumplimiento del IVA en plataformas digitales.
Si tienes un negocio digital, en VASALTO te ayudamos a gestionar todas las obligaciones fiscales relacionadas con tu actividad, minimizando riesgos y optimizando tu fiscalidad.
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Control de arrendamientos turísticos
Los ingresos no declarados procedentes de alquileres turísticos son otra de las prioridades de Hacienda este 2025. Las acciones previstas incluyen:
- Cruce de información con plataformas de alquiler como Airbnb o Booking.
- Colaboración con las Comunidades Autónomas para detectar alquileres irregulares.
- Revisión de los contribuyentes extranjeros con propiedades en España.
Nuestros servicios de asesoría incluyen la correcta tributación de estos ingresos, ya seas residente o no residente fiscal en España.
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Lucha contra el fraude en IVA y facturación electrónica
El 2025 marcará la consolidación de la facturación electrónica obligatoria en España, especialmente a través del sistema VERI*FACTU. Además, se reforzará la vigilancia contra el fraude en operaciones de IVA intracomunitario (fraude carrusel).
VASALTO puede ayudarte a implementar las soluciones de facturación electrónica requeridas por la normativa y a controlar tus obligaciones de IVA de forma eficiente.
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Inspección de multinacionales y grandes empresas
Las operaciones internacionales y la planificación fiscal agresiva son también un objetivo claro del Plan de 2025. Se intensificará:
- El control sobre reestructuraciones que aprovechen ventajas fiscales indebidas.
- La aplicación de normativa internacional de intercambio de información.
- La revisión de precios de transferencia en operaciones entre empresas del mismo grupo.
Nuestra experiencia en asesoría para empresas multinacionales nos permite ofrecerte apoyo especializado para afrontar con garantías cualquier proceso de inspección o revisión fiscal.
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Control de entidades sin ánimo de lucro y cooperativas
Finalmente, Hacienda pondrá especial énfasis en controlar que las entidades beneficiarias de exenciones fiscales (fundaciones, ONGs, cooperativas) cumplan estrictamente con sus obligaciones tributarias.
VASALTO cuenta con un área especializada en el asesoramiento a entidades sin fines lucrativos, ayudándolas a mantener su compliance fiscal y a evitar posibles sanciones.
¿Qué implica todo esto para ti o tu empresa?
El nuevo Plan de Control Tributario y Aduanero 2025 refleja una estrategia clara: más control, más tecnología y más especialización. Tanto si eres particular, como empresario o profesional, es imprescindible:
- Mantener tus obligaciones fiscales al día.
- Revisar y actualizar la documentación financiera.
- Declarar correctamente nuevas actividades como las operaciones en criptomonedas o el comercio electrónico.
- Adaptarte a los nuevos sistemas de facturación electrónica.
- Contar con un asesoramiento experto que te guíe en esta nueva etapa.
En VASALTO estamos preparados para acompañarte. Nuestro equipo combina conocimiento experto, experiencia práctica y la mejor tecnología para ofrecerte un servicio de asesoría integral y personalizado.
Confía en VASALTO para afrontar con éxito los retos fiscales.